尽职调查

在不列颠哥伦比亚省商业网络(BCBN)中注册的公司均已经过预先审查,以确保这些公司提供的信息准确无误。尽管我们的审查程序相当严格,但是您自己也有必要对潜在合作伙伴和供应商公司进行尽职调查。尽职调查应该在您与这些公司进行初次联系、安排投标、签订合同或者开展类似活动之前进行。
通过尽职调查确认公司信息的可信度会有助于您将合伙协议或供应协议的财务损失风险降至最低。您应当根据预期合作关系、关系的复杂程度和所涉公司的性质决定尽职调查的细致程度。虽然尽职调查很重要,但是您也应该了解尽职调查过度可能会阻碍双方达成良好的商业合作关系或供应协议。如果您对所进行的尽职调查程序的准确性和严格程度不确定,请寻求专业帮助。

第一步:初次联系前的初步调查
在联系潜在合作伙伴或供应商以前,您应通过公开渠道查询并核实其提供的所有信息。您应通过多种信息渠道进行查询,记录潜在合作伙伴或供应商的任何负面宣传或正面评价,并对其历史和其他商业关系进行调查。这项初步调查完成后,您可以在对潜在合作伙伴或供应商有了初步了解的基础上开始正式联系。在这一阶段您应保持开放性的态度,因为初步调查主要是考察性的。

第二步:对潜在合作伙伴或供应商进行考量
在这一阶段,应当对潜在合作伙伴或供应商进行一次综合评估。评估时应关注以下问题:
  • 与该公司之间是否存在利益冲突?
  • 该公司的公众形象如何?
  • 该公司的团队精神为何?
  • 在组织上该公司是否与本公司兼容匹配?
  • 该公司的产品和服务是否相辅相成?
  • 该公司是否具备必要的能力?
  • 该公司是否经验丰富?他们过去是否曾成功参与合伙关系或履行供应协议?
  • 该公司在组织上是否可靠?
  • 他们的优势和劣势分别是什么?
上述问题清单并非详尽无遗,尽职调查的严格程度取决于拟议协议的性质。协议不可避免地会为贵公司公众形象带来某种程度的财务风险。

 
第三步:长期合作关系
在与潜在合作伙伴进行初次联系后,您有权决定是否与之建立长期合作关系。我们强烈建议您在正式确立长期合作关系以前,聘请专业人士开展广泛的尽职调查。如下是专业人士可以为您做出知情战略决策而提供的某些常见的调查:
背景调查机构
  • 征信调查
  • 背景调查
  • 犯罪记录调查
律师
  • 历史诉讼和未决诉讼调查
会计师
  • 管理层评估
  • 信用评级
  • 过去若干年的财务报表以及任何项目或其它财务信息
  • 前任会计师的工作底稿文件
  • 纳税申报
  • 应收账款
  • 设施
  • 库存情况和年限
  • 未入账债务和未偿债务
我们建议的上述步骤旨在为尽职调查工作提供通用的指导框架,帮助潜在合作伙伴和供应商更深入地了解企业潜在的风险。